LO QUE CONOCE LA DIAN ACERCA DE USTED PARA EL AÑO 2013 ( Bancos)
El Estatuto Tributario vigente establece la obligatoriedad de entregar anualmente a la DIAN en medios electrónicos información que le permitirá verificar la veracidad y consistencia de las cifras que se incluyen en la Declaración de Renta. Para el año 2013 los obligados estarán entregando la información a la DIAN
Dentro de esta información encontramos para el año gravable 2013 que:
El Estatuto Tributario vigente establece la obligatoriedad de entregar anualmente a la DIAN en medios electrónicos información que le permitirá verificar la veracidad y consistencia de las cifras que se incluyen en la Declaración de Renta. Para el año 2013 los obligados estarán entregando la información a la DIAN
Dentro de esta información encontramos para el año gravable 2013 que:
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Los bancos reportarán las personas que presentaron movimiento
crédito en cuentas corrientes o cuentas de ahorro por un valor acumulado
superior a$25 millones.
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Los bancos reportarán las personas cuyos saldos a diciembre 31 de
2012 en cuenta corriente o cuenta de ahorros sean superiores a $5 millones.
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Los bancos reportarán las personas que presentaron movimiento
crédito en CDT por un valor acumulado superior a $5 millones.
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Los bancos reportarán las personas con consumos en tarjeta de
crédito acumulados en el año cuyo valor sea superior a $20 millones.
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Los Bancos reportarán las personas a las cuales se les hayan
efectuado préstamos por un monto acumulado superior a $20 millones.
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Los Bancos reportarán las personas en las que al comparar la
información de sus balances comerciales contra la información en sus declaraciones
de renta presenten diferencias
superiores al 40% entre el
patrimonio en sus estados financieros y el patrimonio líquido de la declaración
de renta. Por cambios en la normatividad, este año se reportarán únicamente
casos detectados entre enero y julio de 2012.
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Los fondos de valores, fondos de inversión y fondos comunes
ordinarios reportarán los inversionistas que hayan suscrito contratos en el año
por valor superior a $5
millones.
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Los fondos voluntarios de pensiones reportarán los titulares de
depósitos efectuados por
cualquier cuantía.
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Los comisionistas de bolsa reportarán las personas que hayan
efectuado a través de ellos transacciones por un valor acumulado superior a $10 millones.
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Los notarios reportarán las personas que efectuaron en la
respectiva notaría venta de bienes o derechos por
cualquier cuantía.
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Las empresas obligadas a declarar renta y que tengan ingresos
brutos superiores a $100 millones en el año 2012, y las personas naturales con
ingresos brutos superiores a $500 millones en el año 2012, reportarán los
trabajadores que hubiesen recibido en el año por salarios, honorarios,
comisiones, servicios y demás pagos un valor acumulado igual o superior a $10 millones.
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Las empresas obligadas a declarar renta y que tengan ingresos
brutos superiores a $100 millones en el año 2012, y las personas naturales con
ingresos brutos superiores a $500 millones en el año 2012, reportarán los
beneficiarios de pagos o abonos, incluida la compra de activos, cuyo valor sea
igual o superior a $500.000.
