LO QUE CONOCE LA DIAN ACERCA DE USTED.

LO QUE CONOCE LA DIAN ACERCA DE USTED PARA EL AÑO 2013 ( Bancos)

El Estatuto Tributario vigente establece la obligatoriedad de entregar anualmente a la DIAN en medios electrónicos información que le permitirá verificar la veracidad y consistencia de las cifras que se incluyen en la Declaración de Renta. Para el año 2013 los obligados estarán entregando la información a la DIAN

Dentro de esta información encontramos para el año gravable 2013 que:

ü Los bancos reportarán las personas que presentaron movimiento crédito en cuentas corrientes o cuentas de ahorro por un valor acumulado superior a$25 millones. 

ü Los bancos reportarán las personas cuyos saldos a diciembre 31 de 2012 en cuenta corriente o cuenta de ahorros sean superiores a $5 millones.

ü Los bancos reportarán las personas que presentaron movimiento crédito en CDT por un valor acumulado superior a $5 millones.

ü  Los bancos reportarán las personas con consumos en tarjeta de crédito acumulados en el año cuyo valor sea superior a $20 millones.

ü Los Bancos reportarán las personas a las cuales se les hayan efectuado préstamos por un monto acumulado superior a $20 millones.

ü Los Bancos reportarán las personas en las que al comparar la información de sus balances comerciales contra la información en sus declaraciones de renta presenten diferencias superiores al 40% entre el patrimonio en sus estados financieros y el patrimonio líquido de la declaración de renta. Por cambios en la normatividad, este año se reportarán únicamente casos detectados entre enero y julio de 2012.

ü Los fondos de valores, fondos de inversión y fondos comunes ordinarios reportarán los inversionistas que hayan suscrito contratos en el año por valor superior a $5 millones.

ü Los fondos voluntarios de pensiones reportarán los titulares de depósitos efectuados por cualquier cuantía.

ü Los comisionistas de bolsa reportarán las personas que hayan efectuado a través de ellos transacciones por un valor acumulado superior a $10 millones.

ü Los notarios reportarán las personas que efectuaron en la respectiva notaría venta de bienes o derechos por cualquier cuantía.

ü Las empresas obligadas a declarar renta y que tengan ingresos brutos superiores a $100 millones en el año 2012, y las personas naturales con ingresos brutos superiores a $500 millones en el año 2012, reportarán los trabajadores que hubiesen recibido en el año por salarios, honorarios, comisiones, servicios y demás pagos un valor acumulado igual o superior a $10 millones.

ü Las empresas obligadas a declarar renta y que tengan ingresos brutos superiores a $100 millones en el año 2012, y las personas naturales con ingresos brutos superiores a $500 millones en el año 2012, reportarán los beneficiarios de pagos o abonos, incluida la compra de activos, cuyo valor sea igual o superior a $500.000.